Откуда взять данные для декларации ндс за 4 квартал

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

По новой форме компаниям придется отчитываться, начиная с 1 квартала года. Они включают, в том числе сведения из книги покупок и книги продаж, а при посреднической деятельности из журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур. Строка — сумма начисленного НДС. Не отражается в разделе 3 и не включается в расчет показателей по строкам и раздела 1. В строках и нужно указать просуммированные итоговые значения из разделов Если налоговой базы и налога к уплате нет, в строке нужно поставить прочерки.

По сроке отражаются приравниваемые к внереализационным расходам убытки, в том числе выявленные в текущем периоде убытки прошлых лет строка и безнадежные долги

Скачать пустой бланк декларации по НДС. При формировании отчета необходимо следить за изменениями, вносимыми Министерством финансов в электронный формат документа.

Отчитываемся о суммах налоговых льгот

Подразделы раздела 1 Титульный лист В целом заполнение титульного листа этой декларации мало чем отличается от остальных, но есть одна особенность — это код налогового периода.

Рассмотрим заполнение титульного листа построчно. ИНН — 10 цифр кода, в двух последних ячейках прочерки. КПП — код, который присвоен инспекцией, куда подается декларация. Налоговый отчетный период код. В отличие от других отчетов, для декларации по налогу на прибыль применяется расширенный перечень кодов.

Они приводятся в приложении 1 к Порядку. Для годовой декларации существуют сразу несколько кодов: при уплате квартальных платежей — код 34; при уплате ежемесячных платежей — код 46; при уплате квартальных платежей по консолидированной группе налогоплательщиков — код 16; при уплате месячных платежей по консолидированной группе налогоплательщиков — код Отчетный год — в нашем случае Представляется в налоговый орган код.

По месту нахождения учета код. Организация, обособленное подразделение. Вписывается полное наименование, включая организационно-правовую форму, в остальных ячейках ставятся прочерки.

Далее следует номер контактного телефона с кодом страны и города. Все цифры прописываются подряд без пропусков и иных символов. Указывается количество листов декларации, а при наличии — количество листов подтверждающих документов. Ниже подтверждается достоверность данных, ставится дата и подпись.

Подписывать декларацию могут: Руководитель. Представитель компании — физическое лицо. Уполномоченное лицо компании, являющийся представителем налогоплательщика. Ниже указывается наименование компании-представителя. Если декларация подписывается представителем, в соответствующем поле следует указать название и реквизиты документа, подтверждающего его полномочия.

Прежде всего нужно из прилагающейся списка выбрать признак налогоплательщика. При наличии лицензии указываются ее реквизиты. Далее идет блок строк, в котором указывается выручка от реализации — всего и по отдельным видам доходов: в строке указывается общая выручка от реализации; в строке — выручка от реализации собственной продукции или услуг; в строке — от реализации ранее приобретенных и затем проданных товаров; в строке — от реализации имущественных прав; в строке — от продажи прочего имущества.

В блоке строк отражается выручка от операций с ценными бумагами. В строке отражается выручка, поступившая от продажи компании как имущественного комплекса. Строка показывает итоговую сумму выручки от реализации.

При наличии за год выручки, не связанной с реализацией, необходимо заполнить блок строк в строке отражается общая сумма внереализационных доходов; в строках идет детализация некоторых из этих доходов.

В строке отражается общая сумма прямых расходов по реализованным товарам и услугам. В строке отражаются расходы по операциям, связанным с торговлей.

В строке указывается стоимость покупных товаров в составе расходов, отраженных в строке В блоке строк указываются косвенные расходы: По строке — их общая сумма; По остальным строкам — их детализация. Приведем некоторые популярные виды расходов: в строке указывается сумма уплаченных налогов и сборов; в строке — расходы на капвложения; в строке — расходы на приобретение земельных участков; в строке — расходы на НИОКР.

В строке отражается стоимость прочего имущества, которое было реализовано, а также расходов, связанных с его продажей. Если предприятие было реализовано как имущественный комплекс, в строке указывается стоимость его чистых активов.

Строки и предназначены для профессиональных участников рынка ценных бумаг. Строки и заполняются, если компания несла расходы в связи с инвестициями в ценные бумаги и паи. В строках отражаются убытки, связанные с объектами обслуживающих производств, продажей имущества и земельных участков.

По строке отражаются общей суммой признанные расходы. В соответствующих строках блока указывается сумма амортизации, в том числе отдельной строкой по НМА. В блоке строк указывается сумма внереализационных расходов с детализацией.

В блоке строк указываются приравненные к расходам убытки, а именно: выявленные в текущем году убытки прошлых периодов строка ; безнадежные долги, непокрытые за счет соответствующего резерва строка Блок строк предназначен для отражения корректировки налоговой базы прошлых периодов в связи с ошибками ссылка.

Лист 02 Лист 02 — это раздел, в котором производится расчет суммы налога. Состоит из двух частей. В блоках строк собираются доходы и расходы организации и рассчитывается финансовый результат.

Строки заполняются на основе приложений к Листу В строке происходит исчисления прибыли или убытка за год. На следующем изображении видно, что к каждой из этих строк даны пояснения того, откуда следует взять показатели: В строке отражаются доходы, которые исключаются из прибыли доходы по некоторым долговым обязательствам, от участия в иностранных организациях и другие.

В строке происходит подсчет налоговой базы. Если происходит списание за счет прибыли убытка прошлых периодов или его части, эту сумму отражают в строке В строке подсчитывается налогооблагаемая прибыль с учетом строки В блоке строк указывается налоговые ставки — всего и по бюджетам разных уровней.

В строке отражается сумма исчисленного налога, в том числе: в федеральный бюджет — указывается в строке ; в бюджет субъекта — в строке Строка предназначена для отражения общей суммы уплаченных внутри года авансовых платежей. В строках и эта сумма детализирована по уровням бюджета.

Если компания уплачивала налог за границей на основании статьи НК РФ, она должна заполнить строки Плательщики торгового сбора указывают показатели в строках Строки являются результирующими. В них отражается налог: к доплате в федеральный бюджет — в строке ; к доплате в бюджет субъекта — в строке ; к уменьшению в федеральный бюджет — в строке ; к уменьшению в бюджет субъекта — в строке В строке указывается сумма ежемесячных авансовых платежей для уплаты в следующем году.

В строках и эта сумма разбивается по бюджетам. Если компания участвует в региональных инвестиционных проектах, следует также заполнить строки и Подраздел 1. В этом подразделе заполняются: строка — ОКТМО; строка — КБК для налога в федеральный бюджет; строка — сумма налога к доплате в федеральный бюджет если сумма отрицательная, указывается в строке — к уменьшению ; строка — КБК для налога в бюджет субъекта РФ; строка — сумма налога к уплате в региональный бюджет отрицательная сумма указывается в строке — к уменьшению.

Санкции За несдачу декларации по налогу на прибыли или подачу ее с опозданием существуют разнообразные санкции. Сумма штрафа при этом будет: не менее 1 тыс. Опоздавшие с декларацией по отчетному периоду в виде 1 месяца, 2 месяцев, квартала, полугодия, 9 месяцев и т.

Должностные лица компании могут быть оштрафованы на сумму — рублей согласно ст. Должностным лицом может быть не только руководитель, но и любой сотрудник. Например, главный бухгалтер, если за ним закреплена обязанность своевременно подавать отчетность. Опоздания с годовыми декларациями на 10 дней чреваты блокировкой счета компании.

За несвоевременную уплату налога начисляются пени. Уточненная декларация Для подачи уточненной декларации предусмотрены следующие случаи: если в декларации, которая ранее была предоставлена, обнаружена ошибка и неполная уплата налога, повлекшая завышены расходы или занижены доходы; если получено требование из ИФНС представить пояснения или внести исправления.

Ошибку, вызвавшую переплату налога, поправляют в декларации в данном налоговом периоде. Заполняются все без исключения листы, разделы и приложения, что и в первичной декларации даже при отсутствии в них ошибок.

Уточненную декларацию по требованию инспекции представляют в течение 5 рабочих дней с момента, как получено требование. Если не успеть и не подать пояснения, последует штраф 5 тыс.

Поскольку занижение налога к уплате будет обнаружено инспекцией, а это приведет к штрафу. Особенности заполнения декларации Заполнение строки Листа 02 Эта строка заполняется фирмами, вносящими авансовые платежи 1 раз в квартал, а внутри каждого квартала — ежемесячные авансы.

Предназначение строки — указание общей суммы авансов для уплаты каждый месяц в следующем квартале. Что указывать в этой строке, видно из следующей таблицы. Таблица 2. Строка Листа 2 Период.

Безопасная доля вычетов по НДС за 1 квартал 2019 года: таблица по регионам

Отчетным налоговым периодом для плательщика НДС является: календарный месяц — декларация подается в течение 20 календарных дней далее — к. Декларация подается в течение 40 к. При этом по отчетному периоду есть нюансы п. Например, если СХ зарегистрируется плательщиком НДС 4 декабря, то первый отчетный период будет длиться с То есть первый раз такой СХ должен будет подать декларацию в срок до Например, если НДС-регистрация аннулирована

Налоговая декларация

Это требование ст. Платить налоги ООО наличными деньгами Минфин запрещает. Суть единого налога на вмененный доход понятна из его названия. Доходы при этом оцениваются не в денежном эквиваленте, а в физических показателях. Например, три работника в сфере услуг принесут дохода больше, чем один, а магазин площадью 30 кв. Какие условия имеются в виду?

Общие правила подачи декларации по НДС

Помощь специалистов Практически каждая компания, занимающаяся покупкой и продажей какого-либо товара, работы или услуги, сталкивается с необходимостью подачи декларации на уплату НДС. Но при этом существует и возможность воспользоваться правом на возмещение этого налога. В изложении Налогового кодекса Российской Федерации процедура кажется достаточно простой, но на практике в ней имеется ряд нюансов, несоблюдение которых может повлечь за собой отказ в возмещении НДС. Для того чтобы получить право на возмещение НДС из бюджета, предприниматель или организация должны соблюсти несколько условий: Быть плательщиками налога на добавленную стоимость. Товар, работа или услуга, по которым предполагается вычет налога, должны быть приобретены для предпринимательской деятельности. Другими словами, нельзя за счет компании приобрести квартиру для проживания и получить возмещение НДС.

Примеры заполнения декларации

Отчетный год — указывается год, за налоговый период которого представляется декларация. Представляется в налоговый орган код — указывается номер ИФНС, в которую предоставляется декларация. Данный код означает, что декларация представляется по месту постановки на учет организации - налогоплательщика. Подпись заверяется печатью организации. К декларации необходимо приложить копию указанного документа. Этот код содержится в информационном письме Об учете в Статрегистре Госстата, содержащем коды государственной статистики.

Главная Откуда взять данные для декларации ндс за 4 квартал Откуда взять данные для декларации ндс за 4 квартал Кто обязан подавать Лучше не дотягивать до последнего отчетного дня и заранее передать контролерам НДС-отчет. О планах законодателей по корректировке системы НДС-платежей рассказываем в сообщении.

Инспекторы считают, что нельзя использовать один показатель для всех компаний. Этих рекомендаций придерживаются контролеры. Тем более если организация возмещает налог.

Отчётность ИП на УСН без работников в 2019 году

Важная деталь: в декларации, которую организация сдает по своему местонахождению, не нужно дублировать данные, отраженные в декларациях, которые организация сдает: по местонахождению обособленных подразделений, которые выделены на отдельный баланс; по местонахождению территориально удаленных объектов недвижимости. Заполните отдельно две декларации: одну для организации, другую для удаленного имущества. В каждом отчете укажите только ту сумму налога, которую нужно заплатить по местонахождению того или другого. Налог по территориально удаленному объекту недвижимости организация обязана уплатить в бюджет того региона, где зарегистрирован этот объект ст. По остальному имуществу, которое числится на балансе, налог нужно перечислить в бюджет по местонахождению самой организации п. ОКТМО в каждой декларации будет разный. В одной поставьте код муниципального образования, подведомственного инспекции, в которой организация состоит на учете по своему местонахождению. Это следует из положений пунктов 1.

Вход на сайт

Подразделы раздела 1 Титульный лист В целом заполнение титульного листа этой декларации мало чем отличается от остальных, но есть одна особенность — это код налогового периода. Рассмотрим заполнение титульного листа построчно. ИНН — 10 цифр кода, в двух последних ячейках прочерки. КПП — код, который присвоен инспекцией, куда подается декларация. Налоговый отчетный период код.

Декларация по налогу на прибыль за 2 квартал года: форма, образец заполнения Составление отчета о движении средств организации по российским стандартам бухучета имеет немало нюансов. Рассмотрим их в этой статье и приведем пример, как заполнять отчет о движении денежных средств построчно. Содержание отчета о движении денежных средств отличается от других форм тем, что он расшифровывает движение и состояние средств организации, но не рассматривает расчетные показатели, такие как прибыль или амортизация, которые есть только на бумаге. Выясним, какие выводы можно сделать о финансовом состоянии, анализируя информацию, полученную из формы. Отчет о движении денежных средств: как заполнять Отчет о движении средств — часть бухгалтерской отчетности, приложение к бухбалансу и отчету о финрезультатах п. Дает представление о движении денежных потоков за определенный период.

Раздел 3 заполняется при расчете сумм НДС по операциям, которые облагаются по ставкам 18, 10 процентов или расчетным ставкам. Строки - — — сумма реализации, то есть налоговая база. Строка - - полученные авансы в счет предстоящих поставок. Строка - - общая сумму налога. Строки - — суммы к вычету: сумма входного НДС при покупке товаров, работ услуг строка - ; НДС при оплате авансов покупателю в счет предстоящих поставок строка - ; НДС, начисленный при проведении СМР для себя строка - ; НДС, уплаченный на таможне при ввозе товаров в Россию строка - ; НДС, уплаченный при ввозе в Россию из Таможенного союза — строка ; НДС, начисленный продавцом с авансов, который продавец принимает к вычету после отгрузки товаров выполнения работ, оказания услуг строка - ; НДС, уплаченный налоговым агентом — строка ; сумма всех строк — строка ; по строкам , вы получите сумму НДС, к уплате или возмещению. На данные операции все равно необходимо заполнять декларацию, при том, что по ним организации не выставляют счета-фактуры. Приложение 1 к Разделам 8 и 9 заполняется по аналогии с дополнительными листами книги покупок и книги продаж.

Далее в разделе 2 считают налог по каждому виду деятельности. В верхней части раздела приводят код вида предпринимательской деятельности, адрес, где ведется бизнес, и ОКТМО этой территории. Далее — показатели для расчета: базовая доходность, коэффициенты К1 и К2 и физический показатель, налоговая база, ставка и исчисленный ЕНВД. Поэтому в декларации по ЕНВД не может быть нулевых показателей. Если в каком-то квартале предприниматель не вел деятельность и не получал доходов, есть два варианта. Но в первую очередь по строке отмечают, есть ли у предпринимателя наемные работники: код 1 — работники есть, код 2 — работников нет. От этого зависит, какие расходы уменьшают единый налог.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 15
  1. thedebtri66

    Как завести авто на евробляху на год

  2. Всеволод

    Нарерное к ресторанному бизнесу нужен хороший туристический бизнес , тогда и клиентов будет больше.

  3. Валерий

    Остановка без причины, признак дурачины!)

  4. Антонида

    А как быть с процентами от депозита, если я в прошлом ЧП, предприятие не работает и ЧП не закрыто? Мне нужно платить/показывать доход? Спасибо.

  5. Аполлон

    Це чоловік з жінкою щодня пишуть розписку з паспортними данними, адрессою і зберігають їх у чемоданчику. І все це придумала для гоїв стара жидівка луценко яку останні 10 років їбе тільки ділдо.

  6. Алиса

    Немного не понятно про капот и сверку узлов и агрегатов!

  7. snapinmen

    1 у него есть канал на Ютубе, где он часто пиздит.

  8. Ефим

    Когда с женой познакомился у нее было 11 кредитов все закрыл за 15 месяцев.

  9. Ипатий

    А то, как в старой сказке семеро с ложкой, а один с сошкой!

  10. Анастасия

    Не задумувалися чому 90 днів і 180 днів?

  11. paypatphono

    Тоже слышал за подобное!

  12. Федосий

    Возьму октавию тур на запчасти.

  13. Софья

    Я однажды понятым был при осуществлении личного обыска 4-х наркоманов. Вроде насколько мог судить всё нормально было. В карманах нашли наркоту, никаких подбросов не видел. Но, блин, потом задолбали вызовами! На каждого нарика было по отдельному делу и по отдельному следователю. И каждый вызывал меня по три раза, чтобы я приехал и ещё какие-то подписи поставил в бумагах. Трое следователей, когда я им жаловался, что времени нету, что надо на работу, относились с пониманием и сами на машинах подъезжали к моему дому за подписью один даже потом на работу довёз, а вот четвёртый как-то даже пригрозил мол неисполнение гражданского долга карается законом. Вот интересно, а как бы они себя повели, если бы я сразу после того личного обыска за границу на год-два смотался бы? Подписку о невыезде с меня никто не брал. А если бы я вообще эммигрировал, тогда что?

  14. evpurdaydum

    Добрый вечер!Спасибо что откликнулись. После смерти моей Матери, я не мог быть на похоронах. Я был за границе, и у меня была просрочена виза и т д . С Матерью жил мой брат младший, и сестра инвалид. Через 1 год умер младший брат и сестра осталась одна. Собствеником жилья являлась покойная Мать. После смерти младшего брата туда прописался мой ст брат. Я и моя жена, и не совершенолетние дети там были прописаны с 2005 г . А брат выписался с др города и прописался там. Он был не деяспособным человеком. Он и его супруга каким то образом все собственность матери оформили на себя. Т е на моего ст брата который был инвалидом 2 гр. Дом моих родителей таким образом оказалось собственность моего брата. Я об этом узнал , когда позвонил в росреестре. Я узнал у нотариуса по месту прописки дома. Что я и моя семья там прописаны. Как так он стал собственником. По мимо нас от моих родителей есть я один из муж пола , и еше четверо сестры одна которая инвалид. Не кто об этом не знал что мой ст брат инвалид стал собственником жилья. Они узнали от меня. А я нахожусь в Германии. И в октябре буду дома. Теперь самое интересное : брат этот умер в ноябре 2017 года. И теперь его жена заявляет что хочет получить свою долю. На какое наследство она может расчитывать. Её сыновья от меня получили 10 000 чтоб они и ихняя мать отказались. Есть свидетели, и аудио записи. Ее сыновья в нотариусе заявляли что ихнея мать не на что претендовать не будет, а они темболее. Есть у меня свидетели, и аудио записи. Окэй. Натариус мне говорить,тогда при записях что пройдет 6 месяцев, перепишем (наследство этого брата на его жену,и составим куплю продажи и все будет так, как ты у них купил, а ее сыновья откажутся в пользу матери. Таким вот разговором мы разошлись, будем ждать 6 мес и решим вопрос. Есть ауди записи всего разговора. Теперь по истечении 6 месяцев это жена хочет открыть наследство на себя в своем городе. А нотариус ей отказал. Ей даже справку не дали в местном сельсовете. Она там не прописана. Нотариус приостановил дело пока я домой не приеду. Заметье это наследство моих родителей. На что это женшина расчитывает я не знаю. Она написала депутату др города, чтоб ей помогли . И депутат отписал в наш город , и таким образом это ее обращение в письменном виде попало в местную нашу администрацию. Она там пишет что я, обманул ее сыновей, заставил их взять деньги. Есть тому много свидетели, и мои сестры , племяники все получили от меня деньги чтоб этот дом досталось мне. Все у меня записано,весь наш диалог. Теперь еду домой. Буду разбираться. Скажите пожалуста! Как вам ведется вся это ситуация. Я понял что суд будет разбираться. Там будет учитывать моё прибывание за границе. Но как,и каким образом, по наследству моих родителей стал т е мой брат собствеником я не понимаю. При живых наследниках. Мы в пользу него не когда не отказывались. Не на словах,не в заявление .

  15. jisminssup

    Да ты открыл америку!

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных